Самозанятость в 2020 году: обновления, вопросы, ответы

В мае 2019 года мы выпускали статью о возможностях, перспективах и подводных камнях самозанятости как нового налогового режима. С тех пор многое изменилось, законопроект обновился, появились первые отзывы от тех, кто перешёл на самозанятость в 2020 году. Мы попросили Елену Абдулхакову собрать и обобщить то, что известно об этой теме сегодня. Эта статья будет полезна всем, кто уже получает дополнительный доход или думает о том, чтобы начать работать на себя.


Тема самозанятости сейчас на пике обсуждений. За год с момента появления налогового режима я ответила на много вопросов и рассмотрела множество карьерных ситуаций, связанных с самозанятостью. Этим я и хочу поделиться. Но давайте по порядку.

Закон о самозанятости в деталях

Самозанятость — это налоговый режим, который действует с 1.01.2019 года. Все люди, зарегистрированные как самозанятые, платят налог на профессиональный доход по фиксированным ставкам:

  • 4% от доходов, полученных от физических лиц;
  • 6% от доходов, полученных от юридических лиц.

Налогоплательщик сам указывает сумму дохода, соответственно, приложение рассчитывает, сколько платить налогов в режиме самозанятости.

Условия регистрации самозанятых

Человек может зарегистрироваться в этом налоговом режиме, если:

  • получает или планирует получать дополнительный доход;
  • реализуете собственную услугу, товар или имущественные права, и это не должна быть перепродажа;
  • у него нет сотрудников, он работает сам;
  • ведёт деятельность на территории любого из субъектов РФ, включённых в эксперимент.

Самозанятость: виды деятельности

Какие виды деятельности можно оформить как самозанятость?

На самом деле, их более 100. Психолог, консультант, бухгалтер, вебдизайнер, курьер, фотограф — многие могут найти свой вид деятельности. Важно, чтобы вы сами создавали то, что продаёте. После регистрации в личном кабинете вы выберете все виды деятельности, по которым получаете или планируете получать доход.

Чтобы было понятно, чем самозанятость отличается от других режимов, нужно знать немного теории о системе налогообложения в РФ.

Налогообложение в РФ: причины появления самозанятости

Все доходы, получаемые гражданами, должны облагаться налогами. Из зарплаты, получаемой в рамках трудового договора, налог на доходы с физических лиц вычитает и уплачивает работодатель.

А вот все остальные доходы человек самостоятельно обязан учитывать и платить налоги. Как это делать по закону, если вы работаете сами на себя, продаёте услуги или товар собственного производства?

  1. Зарегистрировать ИП, выбрать нужный вам режим, вести и предоставлять отчётность, платить налоги.
  2. Фиксировать все полученные доходы за год. Самому начислять и уплачивать самостоятельно налог на доходы физических лиц, в зависимости от полученного дохода ставки могут быть от 9 до 35%. 1 раз в год сдавать налоговую декларацию.

Много мы знаем людей, кто получая дополнительный доход, выполняет то, что написано в пункте 1 и 2? Нет.

Почему люди этого не делают? Ответы вы знаете сами. Регистрация непростая, с декларацией разобраться самостоятельно сложно. Нанимать бухгалтера — дорого и неудобно. Как и куда что сдавать — непонятно, да ещё и сумма налога сразу бьёт по карману.

Поэтому год назад в РФ и ввели новый налоговый режим, который даёт много возможностей.

Самозанятость в 2020 году: возможности для налогоплательщиков

Самозанятость позволяет:

  • выйти из тени и жить спокойно;
  • определять доход самостоятельно;
  • оплачивать один налог по фиксированной ставке 1 раз в месяц;
  • платить налог только тогда, когда есть доход;
  • не сдавать отчётность;
  • иметь справки о постановке на учёт и о совокупном доходе и предоставлять их по месту требования;
  • работать без проблем юридическим лицам;
  • зарегистрироваться в налоговом режиме, не выходя из дома, максимум за 20 минут;
  • сменить статус и выйти из режима самозанятости — также из дома, меньше чем за 5 минут.

Это не факты из воздуха. Эти плюсы мне озвучили люди, ставшие самозанятыми в 2019 и уже в 2020 году. Впрочем, я и сама уже год работаю в этом режиме и могу подтвердить каждое слово.

Где получить ответы на вопросы о самозанятости

Понятно, что пока законопроект новый, по нему много вопросов. Где получить разъяснения?
Очень много информации есть в разных источниках, но я рекомендую на сайте ФНС РФ, в поисковой строке набрать «самозанятость», и у вас не останется вопросов. Там есть ответы на все. А если нет, вы можете задать свой вопрос и получить ответ из первых рук.

От редактора:
Ещё вариант: тематические группы и форумы, где вас могут проконсультировать карьерные консультанты, бухгалтеры или юристы. Например, у тренинг-центра «Маркетинг с азов» есть группа для предпринимателей и фрилансеров, где мы делимся опытом и подробно обсуждаем в том числе вопросы самозанятости.

Как оформить самозанятость в 2020 году?

Пройти регистрацию любым из трех способов:

  1. Через личный кабинет на сайте ФНС, если он у вас есть.
  2. Через сайт «Госуслуги».
  3. Скачав приложение «Мой налог» (Гугл Плэй и Апп Стор, по паспорту.

kak_oformit_samozanyatost

Кто может стать самозанятым?

  • Граждане РФ.
  • Граждане Беларуси, Армении, Киргизии, Казахстана, у которых есть личный кабинет на сайте ФНС. Нет кабинета, но вы работаете в России? Оформите в налоговой личный кабинет, и проблем не будет — проверено!
  • ИП тоже могут, и не обязательно для этого закрывать ИП. Сначала надо сняться с налогового учета в ФНС по тем режимам, в которых вы работаете, и после этого зарегистрироваться как самозанятый.

Какие есть ограничения в режиме самозанятости?

  • Как я сказала выше, нельзя нанимать сотрудников. Только сам на себя.
  • Совокупный доход не может превышать 2,4 миллиона рублей в год. Год имеется в виду до 31 декабря текущего года. Если доход выше, вас автоматически выведут из этого режима и с суммы превышения надо будет платить либо как ИП, либо налог на доходы физических лиц. С 1 января следующего года опять можно регистрироваться как самозанятый.
  • Режим работает не на всей территории РФ. До 31.12.2019 его тестировали всего 4 региона России, сейчас их уже 23. И это, наверное, самая приятная новость на сегодня. Остальные регионы ждут, возможно, уже 01.07.2020 вся Россия будет включена в данный режим.
  • Нельзя реализовывать подакцизную продукцию, заниматься перепродажей товаров, услуг и добывать полезные ископаемые.

Какие регионы могут оформить самозанятость в 2020 году?

Налоговый режим в 4 пилотных регионах показал отличные результаты, и теперь ещё 19 крупнейших регионов подключились к этому режиму. Ищите свой.

  • Москва
  • Московская область
  • Калужская область
  • Татарстан
  • Санкт-Петербург
  • Воронежская область
  • Волгоградская область
  • Ленинградская область
  • Нижегородская область
  • Новосибирская область
  • Омская область
  • Ростовская область
  • Самарская область
  • Сахалинская область
  • Свердловская область
  • Тюменская область
  • Челябинская область
  • Красноярский край
  • Пермский край
  • Ненецкий автономный округ
  • Ханты-Мансийский АО
  • Ямало-Ненецкий АО
  • Башкортостан

Что ещё нужно знать о самозанятости: ответы на частые вопросы

  • Вы становитесь самозанятыми, как только зарегистрировались в приложении «Мой налог».
  • Регистрация через приложения очень простая: скан паспорта, ваше лицо, номер телефона и почта. И всё, вас поздравляют с новым статусом.
  • Доход вы определяете сами. И отражаете в приложении доход в виде выручки. Приложение оформляет чек, который вы электронно отправляете клиенту. Нет дохода, нет налога.
  • Доход можно получать на разные карты, наличными, ограничений нет. Если доход был получен в валюте, выручка отражается в рублях, по курсу ЦБ.
  • На самозанятость в 2020 году не надо открывать отдельную карту, используйте текущие. Карты там не привязываются вообще, и только вы сами отражаете в приложении «Мой налог» доход.
  • ФНС предоставляет налоговый вычет 10 000 рублей. Но это не в чистом виде бонус, а само приложение частично уменьшает сумму налога.
  • Налог платится 1 раз в месяц, в этом же приложении.

А что с отчётами у самозанятых?

  • Отчётов нет вообще.
  • Помимо дохода от услуг, там же можно указывать доходы, которые люди получают от сдачи домов, квартир, машин в аренду.
  • При условии, что вы сдаёте то, владельцем чего являетесь.
  • Нет ограничений по минимальной сумме дохода, от которой можно стать самозанятым. При любом доходе вы можете стать самозанятым.
  • Чек можно аннулировать по нескольким основаниям. Например, ошибка, возврат суммы.
  • Нет обязательных взносов в пенсионный фонд и в фонд медицинского страхования. С одной стороны, это хорошо, с другой — подумайте о своей пенсии сами, это сейчас не проблема.
  • С юридическими лицами работать можно — проблем нет. Если раньше надо было заключать ГПД, по которому юрлицо удерживало у нас 13% налог на доходы с физических лиц и платило взносы в фонды, теперь мы сами платим с дохода, полученного от них, 6%. Так что им стало выгодно работать с самозанятыми.
  • Суммы, которые вам подарили или возместили за что-то — это не доход, и в выручку они не включаются.
  • Если вы работаете в штате компании, где вам платят зарплату, и хотите оказывать дополнительно услуги, регистрируйтесь как самозанятый и платите налог на профессиональный доход. Не думайте, что сначала надо уволиться с основной работы, потом становится самозанятым. Можно совмещать всё.
  • Пенсионеры и инвалиды могут быть самозанятыми, это не лишает их льгот и выплат.
  • В приложении учитываются только доходы, с которых платится налог. Расходы и прибыль вы считаете самостоятельно в удобном для вас формате. Расходы не уменьшают выручку!
  • В приложении хорошая аналитика по совокупному доходу, в разрезе месяцев и доходов от физических и юридических лиц.

otchet_samozaniatih

  • По справкам о постановке на учёт и совокупном доходе и визы оформляют, и кредиты выдают.
  • Можно и нужно использовать этот режим, когда у вас несколько видов деятельности. В личном кабинете, в профиле можно выбрать несколько видов услуг. А в чеке указать, за что получен доход.
  • В чеке отражается только сумма, за что получен доход и выбор — физическое или юридическое лицо.
  • Да, многие банки реализовали возможность регистрации через них. НО! Они только платят налог автоматом. А чтобы этот налог начислить, надо отразить выручку. Так вот это сделать можете только вы сами. Зачем тогда посредник?

Отзывы о самозанятости

Я попросила рассказать о впечатлениях своих клиентов. Вот, что они говорят о работе в режиме самозанятости:

Елена, дизайнер: «Я год на режиме, пока только плюсы».
Вера, консультант: «Кредит дали, машину новую купила».
Ирина, экскурсовод: «Это единственный легальный вариант для неграждан РФ. Я очень довольна и в очередной раз говорю спасибо за консультацию!».
Марина, фотограф: «Я рада, что вышла из тени. Теперь сплю спокойно».
Ольга, бухгалтер: «Теперь я смогла наконец-то показывать все доходы, а не только основную зарплату».
Елена, создаёт батик: «Мое хобби всегда приносило неплохой доход, но были проблемы с платежами от клиентов. Теперь — одно удовольствие. Оплата, чек, все довольны».

Есть ли подводные камни у нового налогового режима

За год работы в этом режиме я не увидела недостатков и недоработок. Приложение удобное и понятное. Возможно, какие-то частные ситуации ещё не проработаны, но техподдержка отвечают быстро, ответы дают понятные и развернутые.
Я ввела в этот режим многих клиентов и не слышала ни одного негативного отзыва, только позитив и благодарности.

Да, были ограничения по пилотным регионам, но уже всё стало лучше. Надеюсь, что самозанятость в 2020 году станет доступна всем россиянам с 1 июля.

Сказать, что есть какие-то подводные камни, я не могу. Да, есть ограничения, но они есть в любом законе. Правила — это нормально, в любом доме / обществе люди тоже стремятся как-то регламентировать отношения и процессы.

Есть закон, есть возможность его использовать и работать в удовольствие, не боясь за последствия.

Дело каждого выбирать, стать вам самозанятым или нет. А мы продолжаем следить за ситуацией. Если в статье не оказалось вашего вопроса, пишите его в комментариях, ответим на все. А ещё подписывайтесь на наш Фейсбук и Телеграм-канал.

Елена Абдулхакова, операционный директор | карьерный консультант международного агентства по развитию карьеры и бизнеса Silverman Consult

Фейсбук

 

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

десять − 10 =

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

©2012-2019.   Маркетинг с азов для малого бизнеса и микробизнеса
ИП Губина Мария Сергеевна, ОГРН 312784713800044, Санкт-Петербург
Политика конфиденциальности | Публичная оферта | Пользовательское соглашение

ГЛАВНАЯ БЛОГ БЕСПЛАТНО ОБ АВТОРЕ УСЛУГИ ОТЗЫВЫ ФОРУМ КАРТА САЙТА КОНТАКТЫ

Скачайте подсказки по бухгалтерии и образцы заполнения бухгалтерских документов

 

Оставьте ваши данные в форме, и мы пришлём вам архив с документами по электронной почте.

×
Скачайте подсказки по бухгалтерии и образцы заполнения бухгалтерских документов

 

Оставьте ваши данные в форме, и мы пришлём вам архив с документами по электронной почте.


×
Введите имя и электронный адрес, и мы пришлем вам запись вебинара о правильной постановке целей и несколько полезных ресурсов

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте ваше имя и электронный адрес ниже, и пришлем вам тест-шпаргалку от Валентины Власовой

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте в форме имя и электронный адрес и скачайте мою мини-подборку опросников для отзывов

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте в форме ваше имя и электронный адрес, и мы пришлем вам ментальную карту «Виды и группы контента»

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните поля формы и получите чек-лист от Дарьи Капитоновой по ведению Инстаграм-аккаунта для начинающих

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму и скачайте шаблон для систематизации контактов и поиска потенциальных партнеров

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму и скачайте шаблон для оценки важности ваших задач и составления плана делегирования

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Сложно начать писать — на сайт, в блог, в прессу? Видите пустую страницу документа Word и сразу теряете мысли? Есть о чём писать, но не знаете, с чего начать? Заполните форму и скачайте вебинар!

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму ниже и получите бесплатный курс «Из чего состоит проект»

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте ваши данные в форме и мы пришлём вам чек-лист с инструментами, помогающими в продажах услуг

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Оставьте в форме ваше имя и электронный адрес, и мы пришлем вам ссылку на вебинар о ранних списках

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму и получите запись видеоурока по контент-плану

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

<

×

Заполните поля формы и получите чек-лист от Дарьи Капитоновой по ведению Инстаграм-аккаунта для начинающих

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и получите запись запись видеоурока по промовебинарам

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте ваше имя и электронный адрес, и получайте анонсы новых статей

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и получайте бесплатные уроки по маркетингу для частных специалистов

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и скачайте бесплатные онлайн-сервисы для малого бизнеса и фрилансеров

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и скачайте сборник материалов для быстрого выхода в онлайн

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×