Обучаем небольшие проекты грамотному маркетингу. Помогаем расти быстрее и зарабатывать больше

Как ИП переводить деньги на карту физическому лицу и не нарушать закон

Как ИП может тратить деньги со своего расчётного счёта? Казалось бы, как ему вздумается. Но это не совсем так. Есть нюансы, которые нужно учитывать при переводе денег физическим лицам. Бухгалтер Ирина Алексеева рассказала, с чем может столкнуться предприниматель. Примерное время на прочтение — 5 минут.


Индивидуальный предприниматель может распоряжаться заработанными деньгами, как ему вздумается. После уплаты налогов с доходов деньги на расчётном счёте ИП можно использовать как угодно: потратить, вложить в свой бизнес, оставить на счёте или перевести себе на карту. Эта вольная интерпретация вводит предпринимателей в заблуждение. Справедливо полагая, что с прибылью ИП можно делать абсолютно всё, многие предприниматели допускают большую ошибку: переводят деньги со своего расчётного счёта на карты мужа / жены, мамы, подруги, исполнителей-физических лиц.

Предлагаю разобраться, в чём именно ошибка и какие последствия ожидают предпринимателя при совершении таких операций.

Переводите деньги физлицу — платите за него налоги, а иногда и страховые взносы

Что будет, если не платить налог и страховые сборы за физлицо

Как избежать неприятных последствий

Переводите деньги физлицу — платите за него налоги, а иногда и страховые взносы

Если вы как ИП переводите деньги на карту физического лица, то должны вычесть из этих денег 13% и перечислить в бюджет налог на доходы физических лиц — НДФЛ. Эта обязанность прописана в п.1 ст. 226 НК РФ: организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы и адвокаты являются налоговыми агентами по НДФЛ в отношении доходов физических лиц.

Тут же хочу отметить: если вы оплачиваете деньги физическому лицу по договору оказания услуг, то помимо НДФЛ 13% нужно начислить и перевести в бюджет страховые взносы. В среднем это 27% от суммы дохода.

Есть частое заблуждение: нет трудового договора — нет обязанности платить страховые взносы. Однако по договору гражданско-правового характера (это как раз и есть договор оказания услуг) вы должны платить страховые взносы (за исключением взносов в ФСС), а также сдавать отчётность.

НДФЛ вы удерживаете из доходов к выплате, а страховые взносы платите уже из своих денег.

Исключение — расчёты с самозанятыми. Плательщики НПД сами платят налоги. Остальные физические лица не обязаны самостоятельно платить НДФЛ с доходов. На этот случай как раз и существует ст. 24 НК РФ, где прописана обязанность налоговых агентов. Там же сказано, что налоговый агент обязан хранить информацию о доходах, выплаченных физическому лицу, и сдавать отчётность.

Вам сложно продвигаться публично? Не готовы рассказывать о личном в соц сетях, пугает вероятность получить критику и негатив вместо продаж? На самом деле, есть нюансы продвижения для интровертов. Если учитывать их, путь в публичное пространство будет максимально комфортным.
Именно об этом открытый вебинар Марии Губиной «Большой секрет для маленькой компании: Как интроверту продвигать своё дело в интернете и строить личный бренд» 27 апреля в 12-00 и в 19-00.
В программе:
- Точно ли нужен личный бренд;
- Стратегии выхода в публичное пространство для тех, кто боится;
- Способы и инструменты продвижения для интровертов;
- Рассказывать ли о личной жизни? Колесо ролевого баланса;
- Управление достижениями и комплекс самозванца.
- А также 40 идей для личных постов без «душевного стриптиза», фото детей и котиков:)
Регистрируйтесь и примите участие в вебинаре!
ВХОД СВОБОДНЫЙ.

Получить доступ

Если вы переводите деньги на карту физическому лицу за оказанные вам услуги, обязательно поинтересуйтесь, в каком статусе находится исполнитель. Если он не оформлен как самозанятый, то вопрос по НДФЛ, который не был удержан и перечислен в бюджет, налоговая задаст вам, а не исполнителю.

Иногда в банковских выписках предпринимателей встречаются платежи с назначением «подарок». Не доход же. Подарок. Но подарки суммой более 4000 рублей в год тоже облагаются НДФЛ (п. 28 ст. 217 НК РФ).

Что будет, если не платить налог и страховые взносы за физлицо

За нарушения 24 и 216 статей НК РФ предпринимателя ожидают последствия в виде штрафов за несвоевременно перечисленный НДФЛ и отсутствие отчётности.

Как налоговая это выяснит? Глядя на вашу банковскую выписку. Проверяя декларации предпринимателей, инспектор запрашивает у вашего банка выписку, где чётко видны переводы физлицам и отсутствие платежей в бюджет. Даже ваш банк может обратить внимание на то, что вы не исполняете обязанности налогового агента в отношении доходов, отправленных на карты физических лиц, и запросить пояснения.

Как избежать неприятных последствий

Чтобы у налоговой и банков не возникло претензий к переводам денег со счёта ИП на карту физлица, нужно соблюдать три нехитрых правила:

  • Не переводите деньги с расчётного счета ИП на карты родственников и друзей.
  • При сотрудничестве с самозанятыми, проверяйте статус вашего исполнителя. Обязательно пишите в назначении платежа, что оплачиваете услуги или товар плательщика НПД. Это поможет снять лишние вопросы банка.
  • Если исполнитель — физлицо, до начала сотрудничества попросите его оформить самозанятость. Это займёт пять минут, но облегчит жизнь и вам, и ему.

Во всём остальном ИП может делать со своими деньгами всё что хочет.

В следующий раз, когда будете в интернет-банке нажимать кнопочку «Отправить», обязательно вспомните, если получатель — физическое лицо без статуса ИП или самозанятости, вы по отношению к нему — налоговый агент.

Уверена, что вы будете об этом помнить. Если у вас остались вопросы по теме переводов на карты физических лиц, пожалуйста, напишите их в комментариях.

Читайте больше полезных материалов в Клубе «Маркетинга с азов» и Телеграм-канале.
Алексеева Ирина, практикующий главный бухгалтер
Инстаграм

 

 

Наши группы в соцсетях. Обсуждаем профессиональные темы, делимся реальными кейсамии помогаем друг другу в продвидении. Идете к нам?
Facebook Vkontakte Telegram

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

3 × 5 =

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

©2012-2019.   Маркетинг с азов для малого бизнеса и микробизнеса
ИП Губина Мария Сергеевна, ОГРН 312784713800044, Санкт-Петербург
Политика конфиденциальности | Публичная оферта | Пользовательское соглашение

ГЛАВНАЯ БЛОГ БЕСПЛАТНО ОБ АВТОРЕ УСЛУГИ ОТЗЫВЫ ФОРУМ КАРТА САЙТА КОНТАКТЫ

Скачайте подсказки по бухгалтерии и образцы заполнения бухгалтерских документов

 

Оставьте ваши данные в форме, и мы пришлём вам архив с документами по электронной почте.

×
Скачайте подсказки по бухгалтерии и образцы заполнения бухгалтерских документов

 

Оставьте ваши данные в форме, и мы пришлём вам архив с документами по электронной почте.


×
Введите имя и электронный адрес, и мы пришлем вам запись вебинара о правильной постановке целей и несколько полезных ресурсов

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте ваше имя и электронный адрес ниже, и пришлем вам тест-шпаргалку от Валентины Власовой

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте в форме имя и электронный адрес и скачайте мою мини-подборку опросников для отзывов

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте в форме ваше имя и электронный адрес, и мы пришлем вам ментальную карту «Виды и группы контента»

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните поля формы и получите чек-лист от Дарьи Капитоновой по ведению Инстаграм-аккаунта для начинающих

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму и скачайте шаблон для систематизации контактов и поиска потенциальных партнеров

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму и скачайте шаблон для оценки важности ваших задач и составления плана делегирования

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Сложно начать писать — на сайт, в блог, в прессу? Видите пустую страницу документа Word и сразу теряете мысли? Есть о чём писать, но не знаете, с чего начать? Заполните форму и скачайте вебинар!

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму ниже и получите бесплатный курс «Из чего состоит проект»

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте ваши данные в форме и мы пришлём вам чек-лист с инструментами, помогающими в продажах услуг

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Оставьте в форме ваше имя и электронный адрес, и мы пришлем вам ссылку на вебинар о ранних списках

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Заполните форму и получите запись видеоурока по контент-плану

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

<

×

Заполните поля формы и получите чек-лист от Дарьи Капитоновой по ведению Инстаграм-аккаунта для начинающих

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и получите запись запись видеоурока по промовебинарам

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×

Оставьте ваше имя и электронный адрес, и получайте анонсы новых статей

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и получайте бесплатные уроки по маркетингу для частных специалистов

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и скачайте бесплатные онлайн-сервисы для малого бизнеса и фрилансеров

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
Заполните форму и скачайте сборник материалов для быстрого выхода в онлайн

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
×
×
×
 
×

Оставьте в форме имя и электронный адрес и скачайте мою мини-подборку опросников для отзывов

Я даю компании “Маркетинг с азов” (ИП Губина М. С.) свое согласие на обработку моих персональных данных. Конфиденциальность персональных данных охраняется в соответствии с законодательством РФ.

×
×
×
×
×
×
×
×
×